Firmenwagen und Kfz-Versicherung: Was Gründer versichern müssen und was sinnvoll ist

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Allgemeine Information, keine Versicherungsberatung. Welche Versicherung du brauchst, hängt von deinem Vorhaben ab.

Welche Kfz-Versicherung ist Pflicht?

Pflicht ist für jedes Fahrzeug die Kfz-Haftpflicht­versicherung. Der Halter eines Kraftfahrzeugs oder Anhängers mit regelmäßigem Standort in Deutschland muss sie abschließen und aufrechterhalten (§ 1 PflVG). Es ist verboten, ein Fahrzeug ohne diese Versicherung zu gebrauchen (§ 6 PflVG). Ohne Versicherungsnachweis bekommst du auch keine Zulassung.

Die Kfz-Haftpflicht zahlt Schäden, die du mit dem Fahrzeug anderen zufügst, und wehrt unberechtigte Forderungen ab. Das Gesetz schreibt Mindestsummen je Schadensfall vor:

Schadenart	Gesetzliche Mindestsumme je Schadensfall
Personenschäden	7,5 Millionen €
Sachschäden	1,3 Millionen €
Reine Vermögensschäden	50.000 €

Grundlage ist die Anlage zu § 4 Abs. 2 PflVG. Für Busse mit mehr als neun Plätzen gelten höhere Summen. Viele Verträge bieten deutlich mehr als das Minimum. Da schwere Personenschäden sehr teuer werden können, ist eine höhere Summe meist sinnvoll.

Wann lohnt sich Teilkasko oder Vollkasko?

Teilkasko oder Vollkasko lohnt sich vor allem, wenn das Fahrzeug neu oder wertvoll ist, wenn du es geleast oder finanziert hast oder wenn du einen Ausfall nicht aus eigener Tasche bezahlen könntest. Die Kaskoversicherung schützt dein eigenes Fahrzeug, die Haftpflicht nur fremde Schäden.

	Teilkasko	Vollkasko
Typisch versichert	Diebstahl, Brand, Sturm, Hagel, Wildunfall, Glasbruch	alles aus der Teilkasko plus selbst verschuldete Unfälle und Vandalismus
Sinnvoll für	ältere Fahrzeuge mit Restwert	neue, geleaste oder finanzierte Fahrzeuge
Schaden­freiheitsklasse	meist ohne Rückstufung	Rückstufung nach einem Schaden

Leasinggesellschaften und Banken verlangen bei Neuwagen fast immer eine Vollkasko. Achte auf die Selbstbeteiligung und auf grobe Fahrlässigkeit: Führst du den Schaden grob fahrlässig herbei, etwa durch eine rote Ampel, darf der Versicherer seine Leistung kürzen (§ 81 VVG), wenn der Vertrag darauf nicht verzichtet.

Was gilt, wenn du dein Privatauto beruflich nutzt?

Wenn du dein Privatauto beruflich nutzt, solltest du das deinem Versicherer melden, damit der Schutz zur Nutzung passt. Viele Tarife fragen nach privater oder beruflicher Nutzung, nach jährlicher Fahrleistung und nach den Fahrern. Falsche Angaben können zu Nachforderungen oder Kürzungen führen (§ 19 VVG).

• Nutzung angeben: Fährst du zu Kunden, transportierst du Ware oder Material? Sag es dem Versicherer schriftlich.
• Fahrer melden: Fahren Mitarbeitende oder Familienangehörige mit, muss der Vertrag sie einschließen.
• Kilometer realistisch schätzen: Mit der Selbstständigkeit fährst du oft mehr. Passe die Angabe an.
• Kurierfahrten und Personenbeförderung: Gewerbliche Fahrten gegen Entgelt sind im normalen Tarif meist nicht abgedeckt und brauchen einen eigenen Vertrag.

Welche Zusatzbausteine sind für Gründer sinnvoll?

Für Gründer sind vor allem Bausteine sinnvoll, die einen längeren Ausfall des Fahrzeugs oder des Fahrers abfedern. Welche du brauchst, hängt davon ab, wie stark dein Umsatz am Fahrzeug hängt.

• Schutzbrief: Pannenhilfe, Abschleppen, Ersatzfahrzeug. Wichtig, wenn du ohne Auto keine Termine wahrnehmen kannst.
• Fahrerschutz: Schäden des Fahrers bei selbst verschuldetem Unfall. Die Kfz-Haftpflicht zahlt nur für andere.
• GAP-Deckung: bei Leasing die Lücke zwischen Wiederbeschaffungswert und offener Leasingforderung nach Totalschaden oder Diebstahl.
• Rabattschutz: verhindert die Rückstufung nach einem Schaden.
• Werkstattbindung: senkt oft den Beitrag, du gibst dafür die freie Werkstattwahl auf.

Hast du mehrere Fahrzeuge, bieten viele Versicherer Flottenverträge an, bei denen alle Fahrzeuge in einem Vertrag laufen.

Wie behandelst du den Firmenwagen steuerlich?

Steuerlich sind die Kosten eines Fahrzeugs im Betriebsvermögen Betriebsausgaben, die private Nutzung musst du aber als Entnahme ansetzen. Für Fahrzeuge, die zu mehr als 50 % betrieblich genutzt werden, gilt:

• 1-Prozent-Regel: Die private Nutzung wird für jeden Monat mit 1 % des inländischen Listenpreises bei Erstzulassung samt Sonderausstattung und Umsatzsteuer angesetzt (§ 6 Abs. 1 Nr. 4 Satz 2 EStG).
• Elektrofahrzeuge: Bei Fahrzeugen ohne Kohlendioxidemission, angeschafft nach dem 31. Dezember 2018 und vor dem 1. Januar 2031, mit einem Bruttolistenpreis bis 100.000 €, wird der Listenpreis nur zu einem Viertel angesetzt.
• Fahrtenbuch: Alternativ setzt du die tatsächlichen Kosten der Privatfahrten an, wenn du alle Kosten belegst und ein ordnungsgemäßes Fahrtenbuch führst (§ 6 Abs. 1 Nr. 4 Satz 3 EStG).
• Betriebsausgaben: Versicherung, Steuer, Wartung, Kraftstoff und Abschreibung mindern deinen Gewinn (§ 4 Abs. 4 EStG).

Welche Methode für dich günstiger ist, hängt vom Listenpreis und vom Anteil der Privatfahrten ab. Lass dich dazu steuerlich beraten. Mehr zum Thema im Ratgeber Betriebsausgaben absetzen.

Wie planst du Fahrzeugkosten im Finanzplan ein?

Fahrzeugkosten planst du im Finanzplan mit allen laufenden Kosten und einer Reserve für Schäden ein, nicht nur mit der Leasingrate. Was die Versicherung kostet, hängt von Fahrzeug, Fahrern, Region, Schaden­freiheitsklasse und Bausteinen ab, deshalb gibt es keine seriösen Pauschalwerte.

1. Angebote einholen. Für das konkrete Fahrzeug, mit allen Fahrern und der geplanten Nutzung.
2. Alle Kosten erfassen. Leasing oder Abschreibung, Versicherung, Kfz-Steuer, Kraftstoff oder Strom, Wartung, Reifen.
3. Selbstbeteiligung einplanen. Lege eine Reserve für mindestens einen Schaden pro Jahr an.
4. Privatanteil berücksichtigen. Die Entnahme erhöht deinen steuerpflichtigen Gewinn.

Nutze dafür deinen Finanzplan. Wenn du aus der Arbeitslosigkeit gründest, können der Gründungszuschuss oder das Einstiegsgeld bei Bewilligung infrage kommen. Darüber entscheidet die Agentur für Arbeit oder das Jobcenter im Einzelfall. Ein erster Überblick gelingt mit dem Fördercheck.

Wie hilft dir das AVGS Gründercoaching?

Im AVGS Gründercoaching klären wir in Modul 5 Unternehmensorganisation, welche Versicherungen dein Fahrzeug und deine Ladung brauchen, und in Modul 4 Finanzierung, ob Kauf, Kredit oder Leasing besser passt. Die Kosten bauen wir realistisch in deinen Plan ein. Anbieter empfehlen wir nicht. Ob ein Gutschein bewilligt wird, entscheidet die Agentur für Arbeit oder das Jobcenter im Einzelfall. Melde dich gern zum kostenlosen Erstgespräch.

Fragen dazu? Dein CoachTugay MertCoach für Gründung, Finanzierung und Vertrieb · Kaufmann für Versicherungen und Finanzen